Lastschrift: Alles über SEPA-Lastschrift & Rückbuchung

Was ist eine Lastschrift?

Bei einer Lastschrift ermächtigst du einen Dritten – zum Beispiel einen Händler oder Dienstleister – einen bestimmten Geldbetrag von deinem Girokonto einzuziehen. Die Abbuchungen können je nach Vereinbarung einmalig oder regelmäßig stattfinden. Dabei können sowohl das Datum als auch die Höhe des Betrags variieren. Ausgelöst wird die Abbuchung immer vom Zahlungsempfänger (Gläubiger), was die Lastschrift grundlegend vom Dauerauftrag unterscheidet, den du als Zahlungspflichtiger (Schuldner) selbst einrichtest. Ein gängiges Beispiel ist die monatliche Abrechnung von Kreditkarten mit Lastschrift, bei der der offene Saldo automatisch eingezogen wird.

Der Dauerauftrag ist das Gegenstück zur Lastschrift. Er wird ausschließlich vom Kontoinhaber selbst eingerichtet und lässt keine Abweichungen bei Betragshöhe oder Ausführungsdatum zu. Die Flexibilität der Lastschrift macht sie besonders praktisch für Zahlungen mit wechselnden Beträgen, wie zum Beispiel bei Telefon- oder Stromrechnungen. Dies gilt insbesondere für die Stromkosten einer Wärmepumpe, deren Verbrauch saisonal stark schwanken kann.

Typische Anwendungsfälle für Lastschriften sind alltäglich: Abonnements für Streamingdienste wie Netflix, Mobilfunkverträge, Internetanschlüsse, Abschlagszahlungen für Strom und Gas, Versicherungsbeiträge oder Mitgliedsbeiträge für Vereine werden üblicherweise per Lastschrift eingezogen. Auch die Beiträge für eine private Krankenversicherung werden häufig auf diesem Weg abgebucht.

Das SEPA-Lastschriftmandat: Deine Zustimmung zum Einzug

Die rechtliche Grundlage für jeden Lastschrifteinzug ist das sogenannte SEPA-Lastschriftmandat. Mit diesem Dokument erteilst du dem Zahlungsempfänger die Erlaubnis, Geld von deinem Konto abzubuchen. Gleichzeitig wird deine Bank angewiesen, diese Abbuchungen zuzulassen. Ein Mandat kann schriftlich auf Papier oder auch digital erteilt werden.

Ein gültiges SEPA-Mandat muss folgende Informationen enthalten:

• Name und Anschrift des Zahlungspflichtigen (du)
• Deine IBAN
• Name und Anschrift des Zahlungsempfängers
• Die Gläubiger-Identifikationsnummer des Empfängers (eine eindeutige Kennung)
• Eine eindeutige Mandatsreferenz (z. B. deine Kunden- oder Vertragsnummer)
• Datum der Unterschrift sowie die Angabe, ob es sich um eine einmalige oder wiederkehrende Zahlung handelt.

Ein SEPA-Mandat bleibt so lange gültig, bis du es widerrufst. Es erlischt jedoch automatisch, wenn es 36 Monate lang nicht genutzt wurde. Wenn du ein Mandat kündigen möchtest, musst du dies schriftlich beim Zahlungsempfänger tun, nicht bei deiner Bank.

Der Ablauf einer SEPA-Lastschrift Schritt für Schritt

Hinter einer einfachen Abbuchung steckt ein klar definierter Prozess, der mehrere Akteure involviert. So gelangt das Geld vom Zahlungspflichtigen zum Zahlungsempfänger:

1. Mandatserteilung: Du erteilst dem Unternehmen (Gläubiger) ein SEPA-Lastschriftmandat und erlaubst damit den Einzug von deinem Konto.
2. Vorabinformation (Pre-Notification): Vor jeder Abbuchung muss der Gläubiger dich über den Betrag und das Fälligkeitsdatum informieren. Dies geschieht meist über eine Rechnung oder einen Vertragshinweis. Die Frist dafür beträgt in der Regel 14 Tage, kann aber vertraglich verkürzt werden.
3. Einreichung der Lastschrift: Der Gläubiger reicht die Lastschriftdatei mit allen relevanten Daten (deine IBAN, Betrag, Mandatsreferenz) bei seiner Bank ein.
4. Weiterleitung im Clearingsystem: Die Bank des Gläubigers leitet die Anforderung an ein Clearingsystem weiter, in Deutschland oft über die Deutsche Bundesbank. Von dort wird sie an deine Bank (die Bank des Zahlungspflichtigen) übermittelt.
5. Prüfung und Belastung: Deine Bank prüft die formale Korrektheit und bucht den Betrag von deinem Konto ab, sofern es ausreichend gedeckt ist.
6. Gutschrift beim Empfänger: Nach erfolgreicher Abbuchung wird der Betrag dem Konto des Gläubigers gutgeschrieben.

Die Arten der SEPA-Lastschrift: Basis und Firmen (B2B)

SEPA steht für „Single Euro Payments Area“ und ermöglicht einheitliche bargeldlose Zahlungen in Euro. Zum SEPA-Raum gehören alle EU-Staaten sowie weitere Länder wie die Schweiz, Norwegen oder Großbritannien. Im SEPA-System gibt es zwei zentrale Arten von Lastschriften, die die alten nationalen Verfahren abgelöst haben. Trotz des Trends zum bargeldlosen Bezahlen gibt es Gegenbewegungen, so müssen in Schweden Geschäfte Bargeld annehmen. Ein weiteres europäisches Bezahlsystem für Kartenzahlungen ist V-Pay.

Lastschrift zurückholen: Fristen und Vorgehen

Du kannst bereits durchgeführte Lastschriften von deinem Girokonto zurückbuchen lassen. Die Fristen dafür sind klar geregelt und bieten dir als Verbraucher ein hohes Maß an Sicherheit. Diese Möglichkeit besteht bei klassischen Filialbanken ebenso wie bei einem Direktbank Girokonto.

• Autorisierte Lastschrift: Für eine SEPA-Basislastschrift, für die du ein gültiges Mandat erteilt hast, gilt eine Widerrufsfrist von acht Wochen ab dem Datum der Abbuchung. Du kannst die Rückbuchung ohne Angabe von Gründen veranlassen.
• Nicht autorisierte Lastschrift: Wenn Geld ohne gültiges Mandat abgebucht wurde (z. B. bei Betrug oder Irrtum), hast du sogar 13 Monate Zeit, die Buchung zu reklamieren und dein Geld zurückzufordern.

Die Rückgabe einer Lastschrift ist in der Regel unkompliziert. Logge dich in dein Online-Banking ein, suche in der Umsatzübersicht die betreffende Buchung und nutze die Funktion wie „Lastschrift zurückgeben“ oder „Widerspruch einlegen“. Alternativ kannst du dies auch persönlich in deiner Bankfiliale oder telefonisch erledigen. Für die Rückgabe einer Lastschrift darf deine Bank dir keine Gebühren berechnen.

Kosten einer geplatzten Lastschrift

Kann eine Lastschrift nicht eingelöst werden, weil dein Konto nicht ausreichend gedeckt ist, spricht man von einer geplatzten Lastschrift oder Rücklastschrift. Dies kann unangenehme und teure Folgen haben.

Folgende Kosten können entstehen:

• Rücklastschriftentgelt der Gläubigerbank: Die Bank des Zahlungsempfängers berechnet diesem eine Gebühr für die fehlgeschlagene Transaktion. Diese Fremdgebühren darf der Empfänger 1:1 an dich weitergeben. Er darf daran aber nichts zusätzlich verdienen. Die Höhe liegt meist bei wenigen Euro.
• Schadensersatz/Mahngebühren des Gläubigers: Der Zahlungsempfänger darf zusätzlich eine Gebühr für seinen eigenen Aufwand (z. B. für die Benachrichtigung) verlangen. Diese Gebühren müssen jedoch angemessen sein. Pauschale Bearbeitungsgebühren von 10 Euro oder mehr sind oft unzulässig.

Deine eigene Bank darf dir für die Nichteinlösung der Lastschrift keine Gebühren berechnen. Dies wurde durch ein Urteil des Bundesgerichtshofs (BGH) entschieden. Sorge also stets für eine ausreichende Kontodeckung zum Abbuchungszeitpunkt, um unnötige Kosten zu vermeiden.

Risiken und Schutzmaßnahmen

Obwohl das Lastschriftverfahren sehr sicher ist, gibt es potenzielle Risiken wie unberechtigte oder betrügerische Abbuchungen. Mit einigen einfachen Maßnahmen kannst du dein Konto wirksam schützen.

Die wichtigste Maßnahme ist die regelmäßige Kontrolle deiner Kontoauszüge. Überprüfe mindestens einmal pro Woche alle Abbuchungen. So entdeckst du unklare Posten rechtzeitig und kannst innerhalb der Fristen reagieren.

Weitere Schutzmaßnahmen sind:

• Lastschriftmandate widerrufen: Kündige Mandate bei Unternehmen, von denen du keine Leistungen mehr beziehst, schriftlich.
• Lastschriftsperren einrichten: Bei deiner Bank kannst du einzelne Zahlungsempfänger für den Lastschrifteinzug sperren lassen (Blacklist) oder festlegen, dass nur bestimmte Empfänger abbuchen dürfen (Whitelist). Dies ist besonders nützlich, um wiederholte unberechtigte Abbuchungen zu unterbinden.
• Vorsicht bei Daten: Gib deine Bankdaten nur an vertrauenswürdige Unternehmen weiter.

Sonderfall: Die Girocard-Zahlung mit Unterschrift

Wenn du an der Kasse mit deiner Girocard bezahlst und den Beleg unterschreibst, kommt ebenfalls eine Lastschrift zustande. Mit deiner Unterschrift erteilst du dem Händler – also dem Supermarkt oder der Tankstelle – die einmalige Erlaubnis, den fälligen Betrag von deinem Girokonto einzuziehen. Dies ist ein wesentlicher Unterschied zwischen Girocard und Kreditkarte, bei der die Zahlung anders abgewickelt wird.

Dieses Verfahren wird auch als „Elektronisches Lastschriftverfahren“ (ELV) bezeichnet. Es unterscheidet sich von der Zahlung mit PIN, bei der die Transaktion sofort online geprüft und autorisiert wird. Für Händler ist das ELV günstiger, da geringere Transaktionsgebühren anfallen. Allerdings tragen sie das Risiko, falls dein Konto nicht gedeckt ist, da die Zahlung nicht garantiert ist. Auch diese Art der Lastschrift kannst du innerhalb von acht Wochen zurückbuchen lassen, was jedoch zur Folge hat, dass der Händler seine Forderung auf anderem Wege, oft mit zusätzlichen Kosten, eintreiben wird.

Quellen

• Deutsche Bundesbank: Informationen zum SEPA-Zahlungsverkehr
• Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin): Verbraucherinformationen zu Zahlungsdiensten

Weitere interessante Inhalte

Diese Beiträge behandeln angrenzende Themen und gehören nicht unmittelbar zum Text oben:

• Schufa-Score: BGH prüft Auskunftsanspruch